家族信托作為一種備受高凈值人群青睞的財富傳承工具，其核心功能在于家族財富的傳承、增值保值、風(fēng)險隔離、合法避稅以及維持家族企業(yè)控制權(quán)等，具有高度定制、靈活性強、保密性高等諸多優(yōu)勢。家族信托在歐美國家已有上百年歷史，已經(jīng)非常成熟，從歐美國家的實踐來看，家族信托通常是包含從頂層結(jié)構(gòu)設(shè)計到一系列具體產(chǎn)品服務(wù)的綜合解決方案，具有規(guī)劃全面、結(jié)構(gòu)完善、工具應(yīng)用多元的特點。為滿足高凈值客戶多元化的需求，實現(xiàn)家族信托的眾多功能，要求家族信托參與機構(gòu)同時具備財富管理、法律稅務(wù)、藝術(shù)收藏等多方面的專業(yè)能力。
2013年年初，平安信托發(fā)行內(nèi)地第一只家族信托——平安財富·鴻承世家系列單一萬全資金信托，標(biāo)志著中國家族信托正式揚帆起航。近年來，在政策的引導(dǎo)下，信托業(yè)回歸本源，加之高凈值人群的快速增加，家族信托作為信托業(yè)轉(zhuǎn)型的重要方向，越來越受到人們的關(guān)注。然而，中國家族信托的發(fā)展，除了面臨著法律法規(guī)不健全的問題，還面臨著家族信托參與機構(gòu)專業(yè)能力不足的問題。
目前，我國的家族信托仍以資金信托為主，而高凈值人群擁有的大量股權(quán)及不動產(chǎn)等資產(chǎn)卻難以納入信托資產(chǎn)當(dāng)中，甚至還出現(xiàn)了所謂的標(biāo)準(zhǔn)化家族信托。整體來看，我國的家族信托行業(yè)仍處于各參與機構(gòu)跑馬圈地和市場培育的階段。家族信托更多地被作為一種金融工具和手段，財產(chǎn)傳承、管理和轉(zhuǎn)移等方面的服務(wù)性功能并沒有得到應(yīng)有的重視。尤其是標(biāo)準(zhǔn)化家族信托，與真正“量體裁衣”的家族信托相去甚遠(yuǎn)。
與海外成熟市場相比，國內(nèi)家族信托不論是在頂層機構(gòu)的科學(xué)性，還是服務(wù)種類的豐富度，以及工具應(yīng)用的豐富性，都還有較大的差距。誠然，這其中一方面有我國信托登記制度不完善的因素，但另一方面國內(nèi)家族信托參與機構(gòu)相關(guān)專業(yè)人才缺失，專業(yè)能力不足也是客觀事實。目前，作為家族信托主要參與者的商業(yè)銀行私人銀行和信托公司，在法律、稅務(wù)領(lǐng)域內(nèi)部專業(yè)人才都高度缺乏。雖然有律所等外部服務(wù)機構(gòu)的支持，但是內(nèi)部對于外部合作機構(gòu)提供方案的合理性、優(yōu)劣和潛在風(fēng)險均難以做出有效判斷，影響業(yè)務(wù)實際落地。
因此，國內(nèi)從業(yè)機構(gòu)亟需加強人才體系建設(shè)，強大的專業(yè)能力是我國家族信托真正落地的基本前提。資管新規(guī)實施以來，銀行、信托等金融機構(gòu)均加強了主動管理能力的培養(yǎng)，并取得了一定成效。但與此同時，財富傳承、法律稅務(wù)、藝術(shù)收藏等方面的能力培養(yǎng)也應(yīng)在家族信托業(yè)務(wù)中受到足夠的重視。
