職工養(yǎng)老保險待遇由基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金和過渡性養(yǎng)老金三部分構(gòu)成，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金的所占比重最大，過渡性養(yǎng)老金次之，個人賬戶養(yǎng)老金占比最低，但也不是絕對的，具體還要看實際繳費年限的長短，實際繳費年限越長，占比也就會隨之提高。
如果一個參保人沒有視同繳費年限，那么，養(yǎng)老金構(gòu)成中也就只有基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金了，沒有過渡性養(yǎng)老金這一部分了。
現(xiàn)在年齡在四十五六歲之下的參保人，養(yǎng)老金構(gòu)成中基本上就沒有過渡性養(yǎng)老金了，因為沒有視同繳費年限了，都是實際繳費年限年了。
繳費年限、繳費指數(shù)、社會平均工資是決定養(yǎng)老金高低的三大關(guān)鍵性因素。如果參保人的繳費年限足夠長、繳費指數(shù)足夠大、社平均工資足夠高。
那么，其在退休之后拿到的基本養(yǎng)老金就一定高，不是每月七八千元，就是每月一萬兩三千元。反之，養(yǎng)老金不是兩三千元，就是一兩千元，養(yǎng)老金也就只能處于最低層級了。
繳費年限、繳費指數(shù)和社會平均工資是決定個人賬戶儲存額高低的三個最為重要的指標(biāo)。
如果參保人的繳費年限又長、繳費指數(shù)又大、社會平均工資又高，其個人賬戶儲存額也就越高，其個人賬戶養(yǎng)老金也就越高。
以個人賬戶儲存額為中心點，就能從一定程度上判斷出參保人的的繳費指數(shù)屬于哪一個層級，比如說是低，還是高，還有就是中等了。
當(dāng)然，能知道與此相對應(yīng)的繳費年限那就更好了。這樣一來，就基本可以判斷礎(chǔ)退休之時能拿到多少養(yǎng)老金了。
建立職工養(yǎng)老保險繳費制度基本上始于1992年，有的地方是1995年，有的地方為1997年，至今最長已有將近二十九年的歷史了。
2005年12月31日之前，養(yǎng)老保險個人賬戶劃入額為參保人應(yīng)發(fā)工資的11%；2006年1月1日開始，養(yǎng)老保險個人賬戶劃入額為參保人應(yīng)發(fā)工資的8%。
北京某企業(yè)參保人1992年開始繳納職工養(yǎng)老保險費，在2014年的時候，個人賬戶儲存額就有110000元了，這顯然屬于較高的標(biāo)準(zhǔn)。
北京某事業(yè)單位參保人2003年開始繳納職工養(yǎng)老保險費，在2018年的時候，個人賬戶儲存額就超過了100000元，這肯定也屬于較高的標(biāo)準(zhǔn)了。
《人力資源社會保障部財政部關(guān)于印發(fā)統(tǒng)一和規(guī)范職工養(yǎng)老保險個人賬戶記賬利率辦法的通知》于2017年4月13日印發(fā)，職工基本養(yǎng)老保險個人賬戶記賬利率每年由人力資源社會保障部和財政部公布。
記賬利率應(yīng)主要考慮職工工資增長和基金平衡狀況等因素研究確定，并通過合理的系數(shù)進行調(diào)整。記賬利率不得低于銀行定期存款利率。
職工基本養(yǎng)老保險個人賬戶記賬利率每年6月份由人力資源社會保障部和財政部公布。職業(yè)年金個人賬戶記賬利率由人力資源社會保障部和財政部根據(jù)各省（區(qū)、市）職業(yè)年金實賬積累部分投資收益情況，每年公布一次。
2016年至2019年度，國家公布的記賬利率分別為8.31%、7.12%、8.29、7.61%。從中不難看出，其記賬利率還是非常高的，其年化收益率比不少銀行發(fā)售的理財產(chǎn)品都要高出不少。
本人認(rèn)為，如果個人賬戶儲存額高于25萬元，就屬于一級高擋的繳費標(biāo)準(zhǔn)；如果個人賬戶儲存額高于20萬元，但低于25萬元，就屬于二級高擋的繳費標(biāo)準(zhǔn)；如果個人賬戶儲存額高于16萬元，但低于20萬元，就屬于三級高擋的繳費標(biāo)準(zhǔn)；如果個人賬戶儲存額高于13.9萬元，但低于16萬元，就屬于高擋的繳費標(biāo)準(zhǔn)；如果個人賬戶儲存額低于13.9萬元，但高于10萬元，就屬于較高擋的繳費標(biāo)準(zhǔn)；如果個人賬戶儲存額低于10萬元，但高于7萬元，就屬于中檔的繳費標(biāo)準(zhǔn)；如果個人賬戶儲存額低于7萬元，但高于4萬元，就屬于中低檔的繳費標(biāo)準(zhǔn)；如果個人賬戶儲存額低于4萬元，就屬于低檔的繳費標(biāo)準(zhǔn)。
你不妨可以看看自己的養(yǎng)老保險個人賬戶余額能有多少錢，一般來講，絕大多數(shù)企業(yè)普通參保人員臨近退休之時的養(yǎng)老保險個人賬戶余額都不會超過10萬元，即便超過了10萬元，要想超過16萬元也難，因為要是達到了16萬元及以上的水平，繳費指數(shù)至少不會低于1.0，否則不可能達到這個水平。
那些靈活就業(yè)人員，尤其是長時間繳費的靈活就業(yè)人員，其養(yǎng)老保險個人賬戶余額能達到七八萬元就算不錯了，因為職工養(yǎng)老保險的繳費標(biāo)準(zhǔn)本來就低，這其中還要有60%進入統(tǒng)籌賬戶，剩下的40%才能進入自己的養(yǎng)老保險賬戶，未來的個人賬戶養(yǎng)老金也就高不了了。
在同等條件下，凡是養(yǎng)老保險個人賬戶儲存額不高的參保人，其基礎(chǔ)養(yǎng)老金也就一定高不了了，甚至處于養(yǎng)老金的最低層級，比如養(yǎng)老金也就只有一兩千元。（原創(chuàng)：周鳳遲）
